Κάθε συναλλαγή που δεν είναι στις … συνήθεις που κάνει ο πελάτης, μεγάλα ποσά καταθέσεων και ό,τι άλλο δείχνει πιθανά κρυμμένα κέρδη ειδικά καταθετών που ανήκουν στις λεγόμενες ομάδες υψηλού κινδύνου για φοροδιαφυγή, όπως οι ελεύθεροι επαγγελματίες μπαίνουν στο στόχαστρο.
Σύμφωνα με την “Ημερησία” με την υπ΄ αριθμ. 2652/2012 Πράξη Διοικητή της Τράπεζας Ελλάδας, ορίζονται οι παράμετροι του ελέγχου, που θα ακολουθούν οι τράπεζες, και θα πρέπει να αναφέρουν στις αρμόδιες αρχές κάθε “ασυνήθη ή ύποπτη συναλλαγή που παρέχει ενδείξεις ή υπόνοιες διάπραξης φοροδιαφυγής ή νομιμοποίησης, του εξ αυτής περιουσιακού οφέλους”.
Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο:
Ελεύθεροι επαγγελματίες με πιστώσεις στο λογαριασμό τους άνω των 200.000 ευρώ το 2011
Εταιρείες με κίνηση λογαριασμού άνω των 300.000 ευρώ το 2011.
Τι ελέγχει η τράπεζα:
Πηγή εισοδήματος (φυσικά πρόσωπα)
Κλάδο ή είδος δραστηριότητας
Χώρα έδρας και νομικό καθεστώς.
Αριθμό και ύψος καταθέσεων
Μεγάλη αλλαγή στο “προφίλ” του πελάτη
Πιθανή αίτηση παροχής στοιχείων από δικαστική ή οικονομική αρχή
Τι δείχνει φοροδιαφυγή:
Καταθέσεις που δεν είναι συμβατές με τη φορολογική δήλωση
Ικανότητα αποπληρωμής δανείου με ποσά που δεν προκύπτουν από φορολογική δήλωση
Χρήση προσωπικού λογαριασμού για εταιρικές συναλλαγές
Αγορές (συχνές και μεγάλες) προϊόντων που είναι “ύποπτα” για φοροδιαφυγή όπως ηλεκτρικές και ηλεκτρονικές συσκευές
Μεταφορά χρημάτων για αγορές αγαθών ή υπηρεσιών σε λογαριασμό τρίτου και όχι του πωλητή.
Άρνηση να προσκομίσει ο πελάτης της τράπεζας το εκκαθαριστικό φορολογικής δήλωσης όταν ζητηθεί.
Διαβάστε επίσης:
“Παγώνει” το Μνημόνιο; Σενάριο για “ανάσα” για την Ελλάδα
